НОВЕ ИЗМЕНЕ У СЕФ – ВЕРЗИЈА 3.3

На сајту efaktura.gov.rs Министарство финансија је 26. априла 2023. год. објавило да је извршило ново ажурирање система електронских фактура (СЕФ). На наведеном сајту Министарство је објавило детаље нових исправки 3.3, као и ажурирано интерно техничко упутство за СЕФ – верзија од 26.4.2023. год.

У моменту давања ове информације измене и допуне у СЕФ обухваћене верзијом 3.3 доступне су на демо верзији система, а очекује се њихово уграђивање и у продукциону верзију.

Најзначајније измене су да је омогућено да се преко СЕФ изда књижно одобрење које се односи на одређени авансни рачун и да исто може да се пошаље примаоцу независно од чињенице да или је авансни рачун прихваћен или не од примаоца, као и да је омогућено одобравање одбијене електронске фактуре издате субјекту јавног сектора која се не региструје у ЦРФ. Све остале измене су од мањег значаја за кориснике СЕФ.

У наставку текста, у најкраћим цртама, указаћемо на садржај извршених измена. Детаљнија објашњења ћемо дати када буде усвојена дуго очекивана измена подзаконских аката из области електронског фактурисања што би, према најавама из Министарства финансија требало врло брзо да се деси.

1. Омогућено је да се књижно одобрење изда и за документ авансна фактура независно од тога да ли је документ аванснафактура прихваћен или није

Као што смо навели у уводу ово је најзначајнија измена у оквиру верзије 3.3. Пре ове измене није било могуће да корисник изда књижно одобрење које се односи на авансни рачун издат преко СЕФ што је стварало проблеме у пракси када је долазило по повраћаја аванса купцу и није преко СЕФ могло да се изда књижно одобрење које се односи одређени авансни рачун, већ се исто купцу слало изван СЕФ.

Сада је технички могуће је да се изда књижно одобрење које се референцира на одређени авансни рачун и није неопходно да прималац одобри авансни рачун како би књижно одобрење могло да се процесуира преко система.

2. Одобравање одбијене фактуре и за примаоце који су субјекти јавног сектора у случајевима кад се фактуране евидентира у ЦРФ

Од 1. јануара 2023. год. постало је могуће да купац накнадно изврши одобравање електронске фактуре коју је у статусу одбијена. Од 1. јуна 2023. год. то ће бити могуће и за издате електронске фактуре које се региструју у ЦРФ.

Након овог ажурирања отклоњен је проблем у немогућности одобравања одбијених електронских фактура издатих субјектима јавног сектора које нису регистроване у ЦРФ за које је од 1. јануара 2023. год. требала да постоји могућност њиховог одобравања и када су у статусу одбијене било да је одбијање извршио прималац електронске фактуре, било да се то аутоматски десило након истека рока од 15 дана од издавања електронске фактуре. Коначно је постало могуће да се та последњим изменама Закона предвиђена могућност и технички операционализује.

3. Измене у појединачној евиденцији ПДВ

У појединачној евиденцији извршене су измене назива одговарајућих поља у које се уносе подаци, као и додавање нових и брисање ранијих поља што нису нарочито значајне промене за кориснике.

У документу који специфицира детаље исправки Министарство је наведело да су измењене следеће лабеле (називи поља) у појединачној евиденцији ПДВ у СЕФ:

Лабела ”Појединачна евиденција ПДВ-а” у ”Појединачна евиденција ПДВ” на главном менију
Дугме "Додај нови документ” у ”Додај нову Појединачну евиденцију ПДВ”
Назив колоне ”Број обрачуна” у ”Број Појединачне евиденције ПДВ”
Обрисана лабела ”Детаљи документа”
Измена статуса ”Замењено” у ”Кориговано”
Лабела ”Датум промета” у ”Датум евидентирања”
Лабела ”Временски опсег” у ”Порески период”
Лабела ”Правац документа” у ”Промет”
Вредност промета ”Улазни” у ”Набавка”
Вредност промета ”Излазни” у ”Испорука”
Лабела ”Идентификатор пошиљаоца/примаоца (ПИБ/ЈБКЈС)” у ”Идентификатор лица које врши промет (ПИБ/ ПИБ и ЈБКЈС/Порески број страног лица)”
Обрисана лабела ”Инострана фактура”
Вредност типа документа ”Књижно одобрење” у ”Документ о смањењу”
Вредност типа документа ”Књижно задужење” у ”Документ о повећању”
Вредност типа документа”Авансни рачун” у ”Авансна фактура”
Вредност типа документа ”Интерни рачун за промет страних лица” у ”Интерни рачун за промет страног лица”
Вредност типа документа ”Други интерни обрачун”у ”Други интерни рачун”
Лабела ”Број повезаног документа” у ”Број документа”
Лабела ”Повезани авансни рачуни” у ”Повезане авансне фактуре”
Лабела ”Додај авансни рачун” у ”Додај авансну фактуру”
Лабела ”Датум плаћања”у ”Датум наплате/плаћања аванса”
Лабела ”Укупан износ накнаде” у ”Укупан износ накнаде/вредности”
Лабела ”Опис промета по стопи 20%” у ”Опис промета по стопи од 20%”
Лабела ”Основица ПДВ по стопи 20%” у ”Основица по стопи од 20%”
Лабела ”Обрачунати ПДВ по стопи 20%” у ”Обрачунати ПДВ по стопи од 20%”
Лабела ”Опис промета по стопи 10%” у ”Опис промета по стопи од 10%”
Лабела ”Основица ПДВ по стопи 10%” у ”Основица по стопи од 10%”
Лабела ”Обрачунати ПДВ по стопи 10%” у ”Обрачунати ПДВ по стопи од 10%”
Лабела ”Обрачунати ПДВ” у ”Укупно обрачунати ПДВ”
Обрисана лабела”Право на одбитак ПДВ” за типове докумената ”Интерни рачун за промет страног лица” и ”Други интерни рачун”

Поред измена у називу поља у појединачној евиденцији ПДВ:

уведено је ново обавезно поље "Година“ у које се уноси година на коју се односе подаци који се уносе у ову евиденцију;
уведено је ново опционо поље "Основ за авансно плаћање" у које се може уписати основ за авансно плаћање приликом уноса података о обрачунатом ПДВ по основу аванса;
на корисничком интерфејсу је укинуто поље "Инострана фактура“ које је постојало у претходним верзијама система;
такође укинуто је поље ”Право на одбитак ПДВ” за типове докумената ”Интерни рачун за промет страног лица” и ”Други интерни рачун”.

4. Измене у збирној евиденцији ПДВ

И у збирној евиденцији промењени су називи поља у које се уносе подаци, нова поља су додата, а ранија укинута што такође спада у козметичке и не много битне исправке.

Измењене су следеће лабеле, односно називи поља у којима се врши унос у збирној евиденцији ПДВ:

Лабела ”Збирна евиденција ПДВ-а” у ”Збирна евиденција ПДВ” на главном менију
Дугме ”Додај нову евиденцију” у ”Додај нову Збирну евиденцију ПДВ”
Обрисана лабела ”Детаљи збирне ПДВ евиденције”
Лабела ”Број обрачуна” у ”Број Збирне евиденције ПДВ”
Измена статуса ”Замењено” у ”Кориговано”
Додата лабела ”Датум евидентирања”
Лабела ”Временски опсег” у ”Порески период”
Лабеле ”ПДВ по стопи од 20%” у ”Промет по стопи од 20%”
Обрисане лабеле ”Опис промета”
Лабеле ”Пореска основица” у ”Основица”
Лабеле ”ПДВ по стопи од 10%” у ”Промет по стопи од 10%”
Обрисане лабеле ”Укупан износ”
Лабела ”Смањење ПДВ-ана основу промета из претходних периода”у ”Смањење ПДВ”
Лабела ”Увећање ПДВ-а на основу промета из претходних периода”у ”Повећање ПДВ” .

Поред тога у збирној евиденцији ПДВ

Уведено је ново обавезно поље "Датум евидентирања“ у које се уноси датум када је извршено евидентирање у овој евиденцији
на корисничком интерфејсу су укинута сва поља "Опис промета“ и поља „Укупан износ“

5. Спровођење променестатуса код корисникакоји су посталисубјекти јавног сектора

Извршено је увођење одређене ознаке на корисницима који су постали субјекти јавног сектора, након што су били субјекти приватног сектора, тако да се на њих примењују законске норме о аутоматском одобравању примљених електронских фактура.

Уколико је корисник система променио свој статус из субјекта приватног у субјекта јавног сектора систем ће то аутоматски назначити у циљу примене одредби о аутоматском одобравању електронске фактуре након истека рока од 15 дана од издавања ако прималац није извршио прихватање/одобравање електронске фактуре.

Остало

Остале извршене исправке су

Скраћено време за поновно слање фактуре са истим RequestID на најмању могућу вредности (до завршетка захтева који се извршава). Омогућено да корисник „Носилац јавних набавки“ преузме прилог фактуре.
Рефакторисање логике враћања грешака и рашчлањивање грешака од InvalidXml типа грешке
Приликом отказивања авансног рачуна и прављења новог са истим бројем, исправљен проблем код креирања коначног рачуна који се референцира на активни аванс, игнорише се отказани.
Изједначавање изгледа PDF и XML везано за податке пошиљаоца и примаоца - ПДФ користи податке о примаоцу и пошиљаоцу искључиво из XML датотеке.
Исправљена валидациона грешка у случају превеликих износа.
Укинута је глобална претрага докумената на врху страницаза преглед улазних и излазних докумената.
Имплементирано је посебно поље за претрагу улазних и излазних докумената преко кога је могуће претражити улазна и излазна документа на основу броја документа.
Редизајниран систем филтера на прегледу улазнихи излазних докумената.
Имплементирано је филтрирање листе послатих и примљених фактурапо пошиљаоцу/примaоцу на корисничком интерфејсу.
Додата валидациона грешка у случају уноса компаније која није субјектјавног сектора као Носиоца јавних набавки при увозу XML у Систем е-фактура.
Додата валидација да није могуће одобрити сторнирани документ.